PER TNS et retraite du dirigeant : les solutions en matière d’Assurance Retraite sont nombreuses… et ne sont pas forcément adaptées à tous.
Les pensions futures ne suffisent pas toujours à conserver votre niveau de vie. Votre Agent général vous conseille pour constituer des revenus complémentaires en prévision de votre départ.
Gan Assurances Evry accompagne les dirigeants, les indépendants et les entrepreneurs de l’Essonne et de toute l’Île-de-France.
Deux contrats individuels structurent votre épargne retraite personnelle ; les dispositifs d'entreprise la complètent.
Gan Nouvelle Vie constitue une épargne retraite au moyen de versements programmés, de versements libres selon vos rentrées d’argent ou du transfert de droits détenus sur d’anciens contrats. Les versements volontaires sont déductibles de votre assiette imposable, dans les plafonds autorisés et sauf choix fiscal contraire.
À la retraite, vous choisissez une rente, un capital ou les deux. Le versement sous forme de capital, en une ou plusieurs fois, est réservé à la part constituée par vos apports volontaires et par l’épargne salariale. Avant cette échéance, des retraits exceptionnels sont admis pour certains accidents de la vie ou l’acquisition de la résidence principale.
Ce contrat multisupports complète votre préparation avec une épargne accessible en cas de besoin, y compris par retrait partiel ou total. Vous commencez des versements réguliers dès 50 € par mois ; leur montant est modifiable, suspendable et complétable par des apports ponctuels de 150 € minimum.
À la retraite, vous conservez le capital investi, le retirez ou demandez des revenus sous forme de rente.
Le contrat bénéficie de la fiscalité de l’assurance vie sur les gains et la transmission au décès : l’exonération couvre jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire pour les sommes versées avant 70 ans ; le conjoint ou partenaire de PACS est totalement exonéré. Fiscalité de référence au 01/06/2022. Les rachats relèvent des règles fiscales liées à l’ancienneté du contrat.
Pour vos salariés, nous étudions le PERO et les dispositifs relevant des articles 82 et 39 du CGI : retraite collective et individuelle d’entreprise
Vos versements sont confiés aux experts Gan : votre épargne profite du potentiel des marchés financiers, puis elle est sécurisée à l’approche de la retraite.
Les investissements sont répartis entre des OPCVM en actions et obligations, un support immobilier (OPCI) et le fonds en euros. Vous choisissez Sérénité, Harmonie ou Vitalité, de l’orientation prudente à la plus dynamique. La répartition évolue chaque année selon le temps restant avant la retraite ; un changement de date entraîne un ajustement sans frais.
En Gestion Libre, vous répartissez vous-même vos avoirs entre fonds en euros et unités de compte, avec le temps et les connaissances financières nécessaires. Groupama Gan Vie garantit la quantité d’unités de compte, pas leur valeur, qui fluctue selon les marchés.
En cas d’incapacité temporaire totale de travail, Gan Assurances règle vos cotisations dans les conditions fixées par la notice contractuelle.
Si vous décédez avant la liquidation du contrat, cette protection attribue aux bénéficiaires désignés une rente supérieure à celle produite par l’épargne accumulée.
Sur gan.fr, consultez les bénéficiaires, les garanties choisies, les placements et le montant épargné ; retrouvez vos opérations et relevés, et effectuez des versements libres.
Le régime obligatoire repose sur la répartition. La capitalisation constitue une solution facultative complémentaire ; le PER issu de la loi Pacte apporte plus de transparence, harmonise les supports d’épargne et facilite les transferts.
26,5 ans : durée moyenne passée à la retraite (Conseil d’orientation des retraites, 2020).
40 % : différence moyenne entre les pensions des femmes et celles des hommes (Drees, 2021).
73 % des actifs anticipent une baisse de pouvoir d’achat à la retraite (Odoxa pour Groupama, 2021).
14 % des nouvelles pensions présentent des erreurs dans le relevé de carrière (Sapiendo).
35 % des retraités ont trouvé une solution pour accroître leurs ressources et 66 % des relevés de carrière présentent des erreurs ou omissions (Sapiendo).
Lplafond PER TNS résulte de l’article 154 bis du CGI : 10 % du bénéfice imposable, dans la limite de 8 PASS, auxquels s’ajoutent 15 % de la fraction comprise entre 1 et 8 PASS ; à défaut, le minimum correspond à 10 % du PASS. En 2026, avec un PASS de 48 060 €, le plancher est de 4 806 € et le plafond maximal atteint 88 911 €.
Exemple de calcul du plafond PER TNS : pour 120 000 € de bénéfice imposable, 12 000 € + 10 791 € = 22 791 € déductibles selon cette formule.
Les contrats de retraite Madelin ne sont plus proposés à la souscription depuis le 1er octobre 2020. Un contrat retraite Madelin déjà ouvert reste en vigueur. Son épargne, comme celle d’un PERP, est transférable vers Gan Nouvelle Vie à votre demande.
En fonction de votre statut social (salarié, mandataire social, TNS (Travailleurs Non Salariés) ou indépendant), des carences de votre régime obligatoire, de votre capacité financière et de vos attentes (capital ou rente), nous étudierons ensemble en matière de retraite complémentaire le ou les contrats à mettre en place (PER Individuel : PERIN, retraite TNS, PERO, article 82 du CGI, article 39 du CGI, Assurance Vie, retraite…) pour préparer votre future retraite.
Le choix entre PER et assurance vie tient notamment à la disponibilité souhaitée pour votre épargne. Pour les dispositifs destinés aux salariés, consultez notre épargne salariale
À Évry-Courcouronnes, votre Agent général suit votre contrat, vos versements et vos placements. La protection de vos revenus en cas d’arrêt de travail relève de notre prévoyance du dirigeant
« Préparer sa retraite, c'est aussi choisir un rythme d'épargne que l'on pourra conserver au fil de son activité. »
Contactez l’agence par téléphone, par le formulaire ou en passant au 324 Square des Champs-Élysées à Évry-Courcouronnes.
Exposez votre statut, votre activité et vos objectifs de retraite à l’un de nos conseillers.
Nous étudions avec vous votre régime obligatoire, votre capacité d’épargne et le choix entre capital et rente pour définir le ou les contrats à mettre en place.
Vous validez la proposition : votre contrat est mis en place et votre interlocuteur habituel reste le même pour le suivi de votre contrat.
Pour obtenir votre devis PER TNS, contactez l’agence Gan Évry
Vous alimentez un plan destiné à votre retraite : l’épargne reste bloquée jusqu’à votre départ, sauf cas de déblocage anticipé, puis vous choisissez la forme de sortie.
Le PER individuel est alimenté par le dirigeant à titre personnel. Pour un PER TNS payé par l’entreprise, la société met en place un dispositif collectif, comme le PERO, au profit des bénéficiaires éligibles. Voir la retraite collective
Le PER organise une épargne pour l’échéance de la retraite avec une déduction fiscale à l’entrée sous conditions ; l’assurance vie conserve une disponibilité plus large des fonds et sa fiscalité propre.
Pour les conditions et limites des garanties présentées sur cette page, se reporter au contrat ou interroger l'agence.
Notre équipe vous répond et vous accompagne dans le choix de solutions adaptées aux professionnels et aux entreprises.
